Calculatrice d'Impôts sur le Revenu
Calculez vos impôts sur le revenu en France selon le barème fiscal en vigueur. Simulation complète incluant quotient familial, déductions et principales niches fiscales.
🏛️ Calcul d'impôts sur le revenu
Simulez vos impôts selon le barème fiscal français 2025. Calculs incluant quotient familial, déductions, réductions et crédits d'impôt.
Comment utiliser cette calculatrice
Informations requises
- Revenus : Salaires, pensions, revenus fonciers, BIC/BNC
- Situation familiale : Marié, pacsé, célibataire, veuf
- Nombre de parts : Enfants à charge, personnes handicapées
- Déductions : 10% forfaitaire ou frais réels
Étapes de calcul
- 1. Détermination du revenu net global
- 2. Application des déductions (10% ou frais réels)
- 3. Calcul du quotient familial
- 4. Application du barème progressif
- 5. Réductions et crédits d'impôt
- 6. Calcul de l'impôt net à payer
Barème fiscal 2025
Tranches d'imposition
Quotient familial
💡 Bon à savoir
- • Avantage plafonné à 1 678 €/demi-part
- • Décote si impôt < 1 929 € (couple) ou 1 286 € (célibataire)
- • Contribution exceptionnelle si revenus très élevés
- • Prélèvement à la source depuis 2019
Principales déductions et réductions
Déductions du revenu
- • Déduction forfaitaire 10%
- • Frais réels professionnels
- • Pensions alimentaires
- • Cotisations retraite
- • Déficits fonciers
Réductions d'impôt
- • Dons aux associations
- • Emploi à domicile
- • Investissement locatif
- • Souscription au capital PME
- • Frais de garde d'enfants
Crédits d'impôt
- • Transition énergétique
- • Prime à la conversion
- • Crédit d'impôt recherche
- • Apprentissage
- • Compétitivité emploi
Exemples de calcul d'impôt
Célibataire sans enfant
Couple marié, 2 enfants
Cadre supérieur
🔍 Optimisation fiscale
- • Défiscalisation via l'immobilier locatif
- • Plan d'épargne retraite (PER)
- • Dons aux associations (66% ou 75%)
- • Investissement dans les PME
- • Emploi à domicile (50% crédit d'impôt)
FAQ - Impôts sur le revenu en France
Comment fonctionne le quotient familial ?
Le quotient familial divise votre revenu imposable par le nombre de parts, applique le barème, puis multiplie par le nombre de parts. L'avantage est plafonné.
Faut-il choisir les frais réels ou la déduction forfaitaire ?
Si vos frais professionnels dépassent 10% de vos revenus, optez pour les frais réels. Sinon, gardez la déduction forfaitaire de 10%.
Qu'est-ce que la décote ?
La décote réduit l'impôt pour les petits revenus. Elle s'applique si l'impôt est inférieur à 1 929 € (couple) ou 1 286 € (célibataire).
Comment optimiser légalement ses impôts ?
Épargne retraite (PER), dons aux associations, emploi à domicile, investissement locatif défiscalisé, souscription au capital de PME.
Le prélèvement à la source change-t-il le calcul ?
Non, le calcul de l'impôt reste identique. Le prélèvement à la source change seulement le mode de collecte (mensuel au lieu d'annuel).
Quand déclarer ses revenus ?
La déclaration de revenus se fait entre avril et juin de l'année suivante. Date limite variable selon le département et le mode de déclaration.
Calculatrices connexes
⚠️ Informations importantes
- • Simulation basée sur le barème fiscal français en vigueur pour les revenus 2024
- • Résultats indicatifs - consultez un expert fiscal pour les situations complexes
- • Certaines niches fiscales et situations spécifiques ne sont pas prises en compte
- • La législation fiscale évolue - vérifiez les dernières dispositions
- • Pour un conseil personnalisé, consultez votre centre des finances publiques